A partir de la implementación de la Ley de Cumplimiento Tributario, los bancos deberán informar al Servicio de Impuestos Internos (SII) cuando una cuenta exceda las 50 transferencias mensuales de distintos emisores o 100 semestrales. Esta normativa, diseñada para combatir la evasión fiscal, no requiere que los bancos identifiquen a los emisores de dichas transferencias, sino solo el volumen total y la frecuencia de las mismas. La primera entrega de datos al SII está programada para enero de 2025, cubriendo la actividad del segundo semestre de 2024. La ley, que no afecta a individuos que gestionan fondos sin propósitos comerciales, como tesoreros de cursos o organizadores de eventos sociales, busca reducir la informalidad en las transacciones financieras. Aunque la norma establece un monitoreo riguroso, no implica sanciones automáticas por superar el límite de transferencias, siempre que no se vinculen con actividades comerciales no declaradas.
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